UCHWAŁA NR XVI/150/2020 Rady Miejskiej w Mirosławcu z dnia 27 lutego 2020 r. zmieniająca uchwałę w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy i Miasta Mirosławiec na lata 2020-2026

Objaśnienia do zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy i Miasta Mirosławiec na lata 2020-2026.

Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy i Miasta Mirosławiec polegają na dostosowaniu wielkości na rok 2020 do zmian wprowadzonych w budżecie gminy.

1. Prognoza dochodów

Planowane dochody w 2020 r. zmieniły się w sposób następujący;

Tabela 1

L.p.	Wyszczególnienie	Kwoty zawarte w Uchwale Nr XIII/131/2019 z dnia 30.12.2019	Kwoty zawarte w Uchwale Nr XVI/150/2020 z dnia 27.02.2020	Wzrost (+) lub spadek (-) (kol. 4 – kol. 3)
1	2	3	4	5
1	Dochody ogółem, z tego:	33.499.476,00	33.811.488,64	312.012,64
1.1	dochody bieżące, w tym:	32.045.848,00	32.357.860,64	312.012,64
	środki na realizację programów UE	968.796,00	968.796,00	-
1.2	Dochody majątkowe, w tym:	1.453.628,00	1.453.628,00	-
1.2.1	środki na realizację programów UE	1.311.406,00	1.311.406,00	-
1.2.2	ze sprzedaży majątku	100.000,00	100.000,00	-

2. Prognoza wydatków

Planowane wydatki w 2020 r. zmieniły się w sposób następujący:

Tabela 2

L.p.

	Wyszczególnienie	Kwoty zawarte w Uchwale Nr XIII/131/2019 z dnia 30.12.2019	Kwoty zawarte w Uchwale Nr XVI/150/2020 z dnia 27.02.2020	Wzrost (+) lub spadek (-) (kol. 4 – kol. 3)
1	2	3	4	5

1	Wydatki ogółem, z tego:	34.846.146,00	36.037.804,40	1.191.658,40
1.1	Wydatki bieżące, w tym na:	31.688.280,08	32.130.912,18	442.632,10
1.1.1	Wynagrodzenia i składki od nich naliczone	10.270.453,00	10.270.453,00	-
1.1.2	Na realizację projektów UE	1.056.423,56	1.187.043,02	130.619,46
1.1.3	Wydatki bieżące objęte limitem	1.326.842,56	1.457.462,02	130.619,46
1.2	Wydatki majątkowe, w tym na:	3.157.865,92	3.906.892,22	749.026,30
1.2.1	Realizację projektów UE	2.524.060,64	2.747.827,94	223.767,30
1.2.2	Wydatki majątkowe objęte limitem	3.116.795,92	3.340.563,22	223.767,30

Dochody i wydatki ujęte w Wieloletniej Prognozie Finansowej w 2020 r. są zgodne z danymi wynikającymi z Uchwały budżetowej wg stanu na 27.02.2020r.

3. Wynik budżetu

Wynik budżetu w prognozowanym okresie jest ściśle powiązany z przyjętymi założeniami do prognozy dochodów i wydatków. Wynik budżetu (deficyt) Gminy i Miasta Mirosławiec stanowi kwotę - 2.226.315,76 zł.

Tabela 3. Wynik budżetu Miasta i Gminy Mirosławiec

		2020	2021		2022	2023
Dochody		33.811.488,64	34.104.682,50		33.690.220,00	34.734.617,00
Wydatki		36.037.804,40	32.874.283,50		32.992.645,00	34.037.042,00
Wynik budżetu		- 2.226.315,76	1.230.399,00		697.575,00	697.575,00
		2024	2025		2026
Dochody		35.776.655,00	36.849.955,00		37.955.454,00
Wydatki	35.079.080,00			36.152.380,00	37.257.879,00
Wynik budżetu	697.575,00			697.575,00	697.575,00

4. Przychody

Plan przychodów, po zmianach, stanowi kwota 2.773.890,76 zł, z tego;

- z zaciągniętych pożyczek na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE - 732.824,00 zł,

- z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach - 472.221,00 zł,

- z rozliczenia środków określonych w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków - 354.386,76 zł,

- wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy - 1.214.459,00 zł.

5. Rozchody

Planowane rozchody w 2020 r. stanowią spłaty rat kredytu zaciągniętego w 2017 r. w łącznej w kwocie 547.575,00 zł.

6. Kwota długu

Gmina nie korzysta z niestandardowych instrumentów finansowania jednostek samorządu terytorialnego.

Kredyt zaciągnięty został w Banku Polskiej Spółdzielczości S.A. w Warszawie Oddział w Szczecinie - umowa nr 3016639/73/JST/POZ/17 zawarta w dniu 06.06.2017 r. na okres od 06.06.2017 r. do 31.12.2026 r. w kwocie 5.180.600,00 zł. Planuje się spłaty rat do 2026 r. (tabela 4). Na dzień 31.12.2020 r.do spłaty pozostanie kwota 3.985.450,00 zł.

Spłaty rat kredytów wykazano zbiorczo w tabeli 4 w poz. 2 - kredyt z 2017 r.

Gmina i Miasto Mirosławiec zamierza zaciągnąć w 2020 r. pożyczkę z budżetu państwa na wyprzedzające finansowanie zadania pn. "Przebudowa dróg gminnych w Mirosławcu - ulicy Kościuszki i Kościelnej" w kwocie 732.824,00 zł w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2014-2020 w Banku Gospodarstwa Krajowego.

Planuje się, że spłata tego zobowiązania nastąpi po otrzymaniu środków z dofinansowania ze środków z budżetu UE jednorazowo po całkowitym rozliczeniu zadań w 2021 roku.

Tabela 4. Harmonogram spłat kredytów i pożyczek

		Nazwa				Ostatni rok spłaty		2020	2021		2022	2023
1		Pożyczki				2020		0,00	732.824,00		0,00	0,00
2		Kredyty				2026		547.575,00	497.575,00		697.575,00	697 575,00
Lp		Nazwa	Ostatni rok spłaty			2024		2025	2026
1		Pożyczki				0,00		0,00	0,00
2	Kredyty			2026	697.575,00		697.575,00			697.575,00

Gmina poręczyła dla ZECWiK pożyczkę zaciągniętą w WFOŚiGW na realizację zadania inwestycyjnego pn. „Rozbudowa i remont oczyszczalni ścieków w Mirosławcu oraz budowa przewodu tłoczonego wraz z przepompownią w Mirosławcu Górnym”. Wykaz niewymagalnych potencjalnych spłat rat pożyczki wraz z odsetkami w okresie 2020 r. – 2021 r. wynikających z podpisanej umowy poręczenia stanowi poniższe zestawienie:

Tabela 5. Poręczenie

L.P.	Wyszczególnienie	Kwota potencjalnych spłat rat pożyczki i odsetek z tytułu poręczenia pożyczki
1	2020 r.	266.603,41
2	2021 r.	130 890,69
	Ogółem:	397.494,10

Zmniejszenie planu wydatków z tytułu poręczeń spłaconych w 2020r. w kwocie (268.959,34 - 2.355,93) 2.355,93 zł nastąpi w terminie późniejszym.

7. Relacja z art. 243 ustawy o finansach publicznych

Wskaźnik spłaty długu, o którym mowa w art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych w poszczególnych latach będzie spełniony.

Wskaźnik dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, do dochodów budżetu w roku 2020 wyniesie 2,74% (wskaźnik jednoroczny).

Przewodniczący Rady Miejskiej Piotr Czech