Projekt uchwały w sprawie zmian w budżecie Gminy Mirosławiec na 2024 r.

UCHWAŁA NR IV/   /2024
RADY MIEJSKIEJ W MIROSŁAWCU
z dnia 30 sierpnia 2024 r.
w sprawie zmian w budżecie Gminy Mirosławiec na 2024 r.

Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t.j. Dz. U. z 2024 r. poz. 609 i 721) i art. 211, art. 212 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2023 r. poz. 1270, 1273, 1407, 1429, 1641, 1693 i 1872 oraz z 2024 r. poz. 858 i 1089), Rada Miejska w Mirosławcu uchwala, co następuje:
§ 1. Zwiększa się dochody budżetu gminy na rok 2024 o kwotę 2.387.523,05 zł zmiany zawiera załącznik nr 1.
§ 2. Zwiększa się wydatki budżetu gminy na rok 2024 o kwotę 1.028.798,80 zł, zmiany zawiera załącznik nr 2.
§ 3. Dokonuje się przemieszczenia wydatków w kwocie 107.080,00 zł, zmiany zawiera załącznik nr 3.
§ 4. Traci moc załącznik nr 4 do uchwały nr III/27/2024 Rady Miejskiej w Mirosławcu z dnia 27 czerwca 2024r. Ustala się plan przychodów i rozchodów budżetu w 2024 r., stanowiący załącznik nr 4.
§ 5. Traci moc załącznik nr 6 do uchwały nr III/27/2024 Rady Miejskiej w Mirosławcu z dnia 27 czerwca 2024r. Ustala się plan dochodów z tytułu opłat i kar za korzystanie ze środowiska i plan wydatków na finansowanie ochrony środowiska w budżecie Gminy Mirosławiec w 2024r., stanowiący załącznik nr 5.
§ 6. Traci moc załącznik nr 5 do uchwały nr IIII/27/2024 Rady Miejskiej w Mirosławcu z dnia 27 czerwca 2024r. Ustala się plan dotacji z budżetu gminy dla jednostek sektora finansów publicznych oraz dla jednostek spoza sektora finansów publicznych, stanowiący załącznik nr 7.
§ 7. Traci moc załącznik nr 7 do uchwały nr II/16/2024 Rady Miejskiej w Mirosławcu z dnia 28 maja 2024r. Ustala się plan wydatków na realizację zadań inwestycyjnych w ramach PRF Polski Ład w Gminie Mirosławiec na 2024r., stanowiący załącznik nr 6.
§ 8. Traci moc załącznik nr 7 do uchwały nr IIII/27/2024 Rady Miejskiej w Mirosławcu z dnia 27 czerwca 2024r. Ustala się plan wydatków na realizację inwestycji, zakupów inwestycyjnych w budżecie Gminy Mirosławiec w 2024r., stanowiący załącznik nr 8.
§ 9. Po dokonanych zmianach budżet zamyka się:
a) dochodami w kwocie 45.750.836,76 zł, w tym:
- plan finansowy dotacji na zadania zlecone i własne 3.843.477,63 zł,
b) wydatkami w kwocie 50.271.282,54 zł, w tym:
- plan finansowy wydatków realizowanych z dotacji na zadania zlecone i własne 3.843.477,63 zł,
c) wynikiem finansowym (deficytem) w wysokości 4.520.445,78 zł. Deficyt pokryty zostanie przychodami pochodzącymi z;
- spłaty udzielonych pożyczek w latach ubiegłych w wysokości 141.780,30 zł,
- przychodów z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu, w wysokości 693.767,42 zł,
- nadwyżki z lat ubiegłych, w wysokości 3.684.898,06 zł.
§ 10. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Mirosławca.
§ 11. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Zachodniopomorskiego.

Uzasadnienie
do Uchwały Nr IV/   /2024
Rady Miejskiej w Mirosławcu
z dnia 30 sierpnia 2024 r.
Zwiększenie dochodów.
Zwiększa się dochody budżetowe w kwocie 2.746.623,05 zł, z tytułu ;
- zrealizowanych dochodów z opłat za zajęcie pasa drogowego (rozdział 60016 § 0620), w kwocie 160.000,00 zł,
- odszkodowania z ubezpieczenia za zniszczenie szyby na przystanku autobusowym w Jabłonowie (rozdział 60020 § 0950), w kwocie 1.138,00 zł,
- wpływu dotacji ze środków WFOŚiGW - na zadanie pn. Ekoprzystanek w Gminie Mirosławiec (rozdział 60020 § 6280), w kwocie 40.600,00 zł,
- wpływu refundacji wydatków poniesionych na zadanie pn. "Dobra przestrzeń dźwignią rozwoju społecznego i gospodarczego - rewitalizacja obszaru w rejonie ulic Dworcowej i Spokojnej w Mirosławcu" w ramach RPO WZ 2014-2020 (rozdział 60095 §§ 2057, 2059, 6257, 6259), ogółem w kwocie 604.158,42 zł,
- wpływu refundacji wydatków poniesionych na zadanie pn. "Zagospodarowanie plaży nad jeziorem Kosiakowo w Mirosławcu" końcowe rozliczenie projektu "Papieski Szlak Kajakowy Drawy i Korytnicy szansą na rozwój regionu" (rozdział 63095 § 6257), w kwocie 332.966,39 zł,
- wpływu pierwszej zaliczki na wydatki związane z realizacją projektu grantowego pn. "Cyberbezpieczny Samorząd - zapewnienie cyberbezpieczeństwa w urzędzie i jednostkach organizacyjnych Gminy Mirosławiec" zgodnie z umową na dofinansowanie w programie Fundusze Europejskie na Rozwój Cyfrowy 2021-2027 (rozdział 60095 §§ 2007, 2009, 6207, 6209), ogółem w kwocie 131.124,97 zł,
- wpływu zwrotu podatku VAT (rozdział 75095 § 0940), w kwocie 100.709,00 zł,
- wpływu z podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłaconego w formie karty podatkowej  (rozdział 75601 § 0350), w kwocie 3.300,00 zł,
 - wpływu z podatku od spadków i darowizn  (rozdział 75616 § 0360), w kwocie 9.900,00 zł,
- wpływu z podatku od czynności cywilnoprawnych (rozdział 75616 § 0500), w kwocie 163.000,00 zł,
- zrealizowanych odsetek od środków na rachunku bankowym budżetu (rozdział 75814 § 0920), w kwocie 140.000,00 zł,
- wpłaty do budżetu środków finansowych z niewykorzystanych w terminie do 28.06.2024r. wydatków, które w 2023r. nie wygasają z upływem roku budżetowego (rozdział 75814 § 2990), w kwocie 362.421,11 zł,
- zrealizowanych odsetek od środków na rachunku bankowym Funduszu Pomocy (rozdział 75816 § 0920), w kwocie 11,79 zł,
- zrealizowanych odsetek od środków na rachunku bankowym Rządowego Funduszu Inwestycji Lokalnych (rozdział 75816 § 0970), w kwocie 20,40 zł,
- 
- informacji o projektach wybranych do dofinansowania na zadanie pn. "Usługi społeczne w Gminie Mirosławiec„  w ramach programu Fundusze Europejskie dla Pomorza Zachodniego 2021-2027 na kwotę 1.575.337,72 zł do realizacji w MGOPS w Mirosławcu na lata 2024-2026 ,  (rozdział 85395 §§ 2057, 2059), kwota transzy dofinansowania na rok 2024 w wysokości 479.859,43 zł,
- środków z Funduszu Przeciwdziałania Covid-19 z przeznaczeniem na wypłatę refundacji podatku VAT od paliw gazowych, z art. 22 ustawy z dnia 15 grudnia 2022r. o szczególnej ochronie niektórych odbiorców paliw gazowych w związku z sytuacją na rynku gazu (Dz.U. 2024, poz. 303 ze zm.)  (rozdział 85395 § 2180), w kwocie 417,28 zł,
- wpłat ustawowych należności z opłat i kar za korzystanie ze środowiska - środki ochrony środowiska (rozdział 90019 §§ 0690, 0920), ogółem w kwocie 4.277,37 zł,
- zrealizowanych dochodów za dzierżawę gruntów gminnych (czynsz dzierżawny) (rozdział 90026 § 0750), w kwocie 210.518,89 zł,
- wpływu 10% dofinansowania z Fundacji PZU za 2023r. po rozliczeniu zadania pn. "Śladami Gropiusa"(rozdział 92105 § 2700), w kwocie 2.200,00 zł,
Zmniejsza się dochody budżetowe w kwocie 359.100,00 zł, z tytułu ;
- środków z Rządowego Funduszu Polski Ład: Program Inwestycji Strategicznych na realizację zadania pn. "Budowa boiska w Mirosławcu Górnym wraz z zagospodarowaniem terenu" działania porządkowe; zmniejszenie środków po aktualizacji Promesy nr Edycja8/2023/1181/PolskiLad z kwoty 1.998.000,00 zł do kwoty 1.638.900,00 zł (rozdział 75816 § 6370), zmniejszenie w kwocie 359.100,00 zł,
Zwiększa się dochody budżetowe ogółem w kwocie 2.387.523,05 zł, zgodnie z treścią załącznika nr 1.
Zwiększenie wydatków.
Zwiększa się wydatki budżetowe w kwocie  1.545.397,80 zł z przeznaczeniem na;
- zakup usług remontowych (rozdział 60016 § 4270), w kwocie 80.000,00 zł,
- zadanie pn. "Przebudowa ulicy Słonecznej w Mirosławcu wraz z budową chodników" - roboty budowlane i nadzór, realizacja I etapu zadania w zakresie wykonania przejścia dla pieszych przez drogę krajową nr 10 tj. ul. Wolności w Mirosławcu (rozdział 60016 § 6050), w kwocie 30.000,00 zł,
- zadanie pn. "Przebudowa ul. Parkowej w Mirosławcu" - po otwarciu ofert cenowych w postępowaniu przetargowym na wyłonienie wykonawcy robót budowlanych niezbędne zabezpieczenie dodatkowych środków własnych kwalifikowalnych w budżecie (na zaliczkę w 2024r. z kwoty 40.800 do kwoty 154.945 i w 2025r. kwoty 904.045) celem sfinansowania zamówienia (rozdział 60016 § 6050), w bieżącym roku w kwocie 114.145,00 zł,
- zakup usług związanych z naprawą szyby na przystanku autobusowym w Jabłonowie (rozdział 60020 § 4300), w kwocie 1.138,00 zł,
- zakup energii elektrycznej na terenie rekreacyjnym nad jeziorem Kosiakowo (rozdział 63095 § 4260), w kwocie 12.000,00 zł,
- zwiększenie środków na opłaty za zarządzanie mieszkaniowym zasobem Gminy na 2024r. przez ZECWiK (rozdział 70007 § 4400), w kwocie 83.000,00 zł,
- zadanie pn. "Opracowanie planu ogólnego zagospodarowania przestrzennego Gminy Mirosławiec" (rozdział 71004 § 4300), na 2024r. w kwocie 47.232,00 zł,
- zadanie pn. "Cyberbezpieczny Samorząd - zapewnienie ceberbezpieczeństwa w urzędzie i jednostkach organizacyjnych gminy Mirosławiec" aktualizacja planu finansowego na 2024r. w wysokości 503.796,53 zł i na 2025r. w wysokości 75.485,60 zł (rozdział 72095 §§ 421, 430, 606 z czwartą cyfrą "7' i "9„), ogółem zwiększenie w kwocie 503.796,53 zł,
- wydatki bieżące na dodatkowe zadania oświatowe związane z pomocą obywatelom Ukrainy w Szkole Podstawowej w Mirosławcu z odsetek od środków na rachunku bankowym Funduszu Pomocy (rozdział 80195 § 4750), w kwocie 11,79 zł,
- wypłatę refundacji podatku VAT od paliw gazowych, z art. 22 ustawy z dnia 15 grudnia 2022r. o szczególnej ochronie niektórych odbiorców paliw gazowych w związku z sytuacją na rynku gazu (Dz.U. 2024, poz. 303 ze zm.) (rozdział 85395 § 3110) ze środków z Funduszu Przeciwdziałania Covid-19, w kwocie 417,28 zł,
- zadanie pn. "Usługi Społeczne w Gminie Mirosławiec"  w związku z informacją o projektach wybranych do dofinansowania w sposób konkurencyjny w ramach Działania 6.18 programu Fundusze Europejskie dla Pomorza Zachodniego 2024-2027 z łącznym dofinansowaniem na lata 2024-2026 w kwocie 1.575.337,72 zł do realizacji przez MGOPS (rozdział 85395 §§ 401, 411, 412, 417, 421, 430, 441 z czwartą cyfrą „7” i "9"), w bieżącym roku ogółem w kwocie 479.859,43 zł,
- zadanie pn. "Budowa studni chłonnej na ul. Jastrzębiej w Mirosławcu" - dokumentacja (rozdział 90001 § 6050), w kwocie 10.000,00 zł,
- zakup materiałów i wyposażenia (ze środków ochrony środowiska) (rozdział 90004 § 4210) w kwocie 4.277,37 zł,
- podniesienie kapitału zakładowego Zakładu Energetyki Cieplnej, Wodociągów i Kanalizacji spółki z o.o. w Mirosławcu poprzez wniesienie z budżetu Gminy wkładu pieniężnego (rozdział 90095 § 6030) w wysokości 124.500,00 zł,
- zadanie pn. "Wykonanie systemu alarmowego w świetlicy wiejskiej w Bronikowie, Jadwiżynie, Próchnowie, Łowiczu Wałeckim, Orlu, Piecniku, Jabłonowie", w kwocie 55.000,00 zł oraz zwiększenie o odsetki z RFIL w kwocie 20,40 zł, na dokumentację  i roboty budowlane (rozdział 92109 §§ 6050, 6100) ogółem w kwocie 55.020,40 zł,
Zmniejsza się wydatki budżetowe w kwocie 516.599,00 zł, z tytułu ;
- zadania pn. Wykonanie ogrodzenia Cmentarza Komunalnego w Mirosławcu (odcinek ogrodzenia od łąk) (rozdział 71035 § 6050), zmniejszenie w kwocie 3.800,00 zł,
- zadanie pn. "Cyberbezpieczny Samorząd - zapewnienie ceberbezpieczeństwa w urzędzie i jednostkach organizacyjnych gminy Mirosławiec" aktualizacja planu finansowego na 2024r. do wysokości 503.796,53 zł i na 2025r. w wysokości 75.485,60 zł (rozdział 72095 §§ 430, 470, 605 z czwartą cyfrą "9„), ogółem zmniejszenie w kwocie 153.699,00 zł,
- środków z Rządowego Funduszu Polski Ład: Program Inwestycji Strategicznych na realizację zadania pn. "Budowa boiska w Mirosławcu Górnym wraz z zagospodarowaniem terenu" działania porządkowe; zmniejszenie środków po aktualizacji Promesy nr Edycja8/2023/1181/PolskiLad z kwoty 1.998.000,00 zł do kwoty 1.638.900,00 zł (rozdział 92601 § 6370), zmniejszenie w kwocie 359.100,00 zł,
Zwiększa się wydatki budżetowe ogółem w kwocie 1.028.798,80 zł,  
zgodnie z treścią załącznika nr 2.    
Przemieszczenia wydatków.
Przemieszczenia wydatków wynikają z dostosowania planu do przewidywanego wykonania na dzień 30 sierpnia 2024r. ogółem w kwocie 107.080,00 zł, z przeznaczeniem na;
  - zakup usług pozostałych - drogi krajowe (rozdział 60011 § 4300) w kwocie 3.936,00 zł,
- zakup usług pozostałych - drogi gminne (rozdział 60016 § 4300) w kwocie 6.615,00 zł,
- sfinansowanie dwumiesięcznego okresu licencji ESET z podniesieniem do wyższej wersji (rozdział 72095 § 6060) w kwocie 580,00 zł,
- zabezpieczenie środków na wydatki osobowe niezaliczane do wynagrodzeń (rozdział 75023 § 3020) w kwocie 15.000,00 zł,
-  zabezpieczenie środków na wydatki związane z zakupem licencji Systemu LEX Administracja Optimum (rozdział 75023 § 6060) w kwocie 1.000,00 zł,
- zabezpieczenie środków na zakup usług remontowych (rozdział 75023 § 4270) w kwocie 18.000,00 zł,
- zabezpieczenie środków na szkolenia (rozdział 75023 § 4700) w kwocie 549,00 zł,
 - zabezpieczenie środków na wykonanie materiałów promocyjnych (rozdział 75075 § 4300) w kwocie 4.000,00 zł,
- zabezpieczenie środków na refundację kosztów dotacji w związku z uczęszczaniem dzieci będących mieszkańcami Gminy Mirosławiec do przedszkoli funkcjonujących na terenach innych gmin (rozdział 80104 § 4330) w kwocie 3.500,00 zł,
- zabezpieczenie środków na zwiększenie dotacji celowej na podstawie porozumienia w sprawie prowadzenia i finansowania nauki religii wyznania Kościoła Zielonoświątkowego w pozaszkolnym Punkcie Katechetycznym przy Zborze Kościoła Zielonoświątkowego w Wałczu (rozdział 80195 § 2310), w kwocie 3.000,00 zł,
- przeglądy gwarancyjne toalet publicznych na ul. Dworcowej i Spokojnej w Mirosławcu (rozdział 90095  § 4300) w kwocie 11.000,00 zł,
- zadanie pn. "Budowa boiska w Mirosławcu Górnym wraz z zagospodarowaniem terenu" działania porządkowe; zmniejszenie środków własnych kwalifikowalnych po wyborze wykonawcy robót budowlanych cena najkorzystniejszej oferty cenowej była niższa od kwoty jaką Gmina Mirosławiec mogła przeznaczyć na sfinansowanie zamówienia i przemieszczono te środki na doprojektowanie i wykonanie systemu nawadniania boiska o nawierzchni naturalnej (rozdział 92601 § 6050), zwiększenie na środki własne niekwalifikowalne w kwocie 39.900,00 zł,
zgodnie z treścią załącznika nr 3.    
Przychody i rozchody
Zmniejsza się przychody w kwocie 1.358.724,25 zł, do kwoty 5.218.020,78 zł, w tym;
- w § 950 zmniejsza się plan przychodów z wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o kwotę 473.371,00 zł do kwoty 0,00 zł,
- w § 952 zmniejsza się plan przychodów z planowanych do zaciągnięcia pożyczek, kredytów na rynku krajowym o kwotę 900.000,00 zł do kwoty 0,00 zł,
w § 957 zwiększa się plan przychodów z nadwyżki z lat ubiegłych, o kwotę 14.646,75 zł do kwoty 4.382.473,06 zł,
zgodnie z treścią załącznika nr 4.